Wij stellen voor een bedrag van € 5.583.170,-- te verrekenen met de Reserve voor algemene doeleinden. Dat bedrag is als volgt opgebouwd:
- Het resultaat over 2018, bedraagt: | € 34.505.598,-- |
- Wij voegen toe aan diverse reserves per saldo een bedrag van: | - 21.757.023,-- |
- Dan komen we uit op een bedrag van: | € 12.748.575,-- |
- Wij stellen overhevelingen van budgetten naar 2018 voor van in totaal: | -€ 8.351.549,-- |
- Wij corrigeren overschreden budgetten die eerder zijn overgeheveld met: | € 1.186.144,-- |
Totaal te verrekenen met de Reserve voor algemene doeleinden: | € 5.583.170,-- |
De hierboven genoemde bedragen worden hierna verder toegelicht.
Hieronder staan de grotere gesaldeerde afwijkingen vermeld. Een detailoverzicht van afwijkingen
groter dan € 50.000,-- is binnen paragraaf II.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de
rekening 2018 opgenomen. Conform Statenstuk 2012-526 Advies uitgangspunten programmaplan
begroting 2013 volgt hieronder een overzicht van de grotere afwijkingen. De norm voor de rapportage
over afwijkingen ten opzichte van de door PS vastgestelde begroting is vastgesteld op
€ 250.000,-- op programmaniveau. Binnen de programma's worden de belangrijkste afwijkingen van
meer dan € 50.000,-- op productniveau toegelicht. Aangegeven is of de doelen die zijn gerelateerd
aan de budgetten wel of niet zijn gerealiseerd, of de voornaamste oorzaak van de afwijking van
interne of externe aard was en of het bedrag door ons beïnvloedbaar was (had aangepast kunnen
worden bij de 3e Bestuursrapportage 2018). De toelichting is bij elk programma te vinden bij het
onderdeel: Wat heeft het gekost?
Omschrijving | Saldo programma | Toelichting nodig? | Bedrag | Voordeel / nadeel | Resultaat behaald (ja/nee) | Oorzaak overwegend (intern/extern | Hoogte bedrag beïnvloedbaar (ja/nee) | Saldo na verrekening reserves |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma 1. Kwaliteit openbaar bestuur | 2.058.343 | Ja | 127.670 | |||||
Fractiewerkzaamheden | 59.581 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Onderzoek Statengriffie | 51.306 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Bijdrage aan voorziening Appa | -328.729 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Kwaliteit van dienstverlening | 78.739 | V | Nee | Intern | Ja | |||
Bijdragen in projecten Cofinancieringsreserve Europa | 1.930.673 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 266.773 | V | ||||||
Programma 2: Regionale economie | 1.396.915 | Ja | 2.908.972 | |||||
Gebiedsontwikkeling (GAE) | 1.286.390 | V | Nee | Extern | Nee | |||
Proceskosten Economie | -68.614 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Bijdragen in projecten versterking economische structuur | -1.490.247 | N | Ja | Extern | Ja | |||
Overige opbrengsten | 60.765 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Herstructurering bedrijventerreinen | 240.544 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Afwikkeling (subsidie) vorig boekjaar | 547.980 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Kennisontwikkeling en goede aansluiting onderwijs en arbeidsmarkt | -55.703 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Breedband | 270.526 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Intensiveren marketing | 145.260 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Structuurversterking recreatie en (zorg)toerisme | 165.000 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Vitale vakantieparken faciliteren | 263.202 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 31.811 | V | ||||||
Programma 3: Regionale bereikbaarheid en regionaal openbaar vervoer | 7.401.990 | Ja | -431.520 | |||||
Bijdragen in kosten verk.- en verv.projecten (BDU) | 2.064.218 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Afschrijving | 816.476 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Intensivering uitvoering fietsnota | 62.289 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Overige opbrengsten | 77.951 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Bijdrage aan OV-Bureau Groningen- Drenthe (BDU) | -88.532 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Kosten spoor Emmen Zwolle | -360.313 | N | Ja | Extern | Ja | |||
Afwikkeling (subsidie) vorig boekjaar | 923.950 | V | Nee | Intern | Ja | |||
Programmakosten VVB (BDU) | -73.015 | N | Ja | Extern | Ja | |||
Zorgen voor veilige provinciale wegen | -307.799 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Instandhouden van de infrastructuur van wegen (variabel onderhoud) | 423.944 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Instandhouden van onze bestaande infrastructuur van vaarwegen op het gebied van leefbaarheid, bereikbaarheid en mobiliteit | -287.604 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Zorgen voor veilige vaarwegen | -89.368 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Zorgen voor een schone, gezonde en mooie leefomgeving rond de vaarwegen | 52.203 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Integrale gebiedsontwikkeling Coevorden | -340.656 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Bijdrage van regionaal Mobiliteitsfonds RSP | 3.007.076 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Ruimtelijk Economisch Programma | 885.743 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Verbetering spoor Zwolle-Coevorden en Emmen | 472.953 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 162.474 | v | ||||||
Programma 4: Duurzame ruimtelijke ontwikkeling & waterbeheer | 390.933 | Ja | 390.933 | |||||
Stedelijke ontwikkeling en vernieuwing | 88.000 | V | Extern | Nee | ||||
Bijdragen herstructureringsfonds | -430.071 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Ruimtelijke kwaliteit | 350.426 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Inzet op specifieke ontwikkelingen | 74.025 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Subsidie Binnenstadfonds | 750.000 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Onderzoeken grondwatersystemen | -1.709.795 | N | Ja | Extern | Nee | |||
EU-cofinanciering POP3 | 1.232.931 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 35.416 | V | ||||||
Programma 5: Milieu, Energie & Bodem | 1.931.810 | Ja | 1.931.810 | |||||
Programma klimaat en energie | 1.126.836 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Beleidsontwikkeling klimaat en energie | 129.296 | V | Nee | Extern | Ja | |||
Actieplan Energieneutraal wonen | 127.339 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Aanpak asbestdaken | 108.745 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Bijdrage RUD | 224.786 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Leges en andere rechten | 57.924 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Voorbereiden en uitvoeren overheidssaneringen door de provincie | 63.978 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 92.905 | V | ||||||
Programma 6: Cultuur | 222.755 | Ja | 222.755 | |||||
Gebiedsontwikkeling Koloniën van Weldadigheid | -279.045 | N | Ja | Extern | Ja | |||
Cultuurhistorie | 50.480 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Culturele investeringen | 104.851 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Podiumkunsten, festivals en evenementen | -129.818 | N | Ja | Extern | Ja | |||
Beeldende kunst en vormgeving | 145.835 | V | Nee | Intern | Ja | |||
Bijdrage provincie Groningen WSF-taken | 228.000 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 102.452 | V | ||||||
Programma 7: Dynamiek in leefomgeving | 1.073.390 | Ja | 1.706.635 | |||||
Prikkels versterkte agrarische sector | 99.200 | V | Nee | Extern | Nee | |||
Versterking van de landbouw & agribusiness | 629.426 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Investeringsagenda; Toekomstgerichte landbouw ontwikkelagenda melkveehouderij | 700.591 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Verbetering van de landbouwstructuur | 242.453 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Uitfinanciering Natuur-overig | 166.938 | V | Ja | Extern | Nee | |||
R-Realisatie EHS | 220.479 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Natuur algemeen | -398.147 | N | Ja | Extern | Nee | |||
P-Milieukwaliteit Drenthe | 1.134.375 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Grondverwerving en functieverandering NNN | -757.148 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Tijdelijke beheer grondbezit | 180.532 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Uitvoering Natuurbeschermingswet (NBW) | 74.682 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Agrarisch natuurbeheer | -197.221 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Programma Beheer | -1.321.734 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Subsidies Leader Zuidoost Drenthe | 719.438 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Subsidies Leader Zuidwest Drenthe | 99.578 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | -520.051 | V | ||||||
Programma 8: Middelen | 20.029.462 | Ja | 5.891.319 | |||||
Electriciteitsvoorziening dividenden en winst (Enexis) | 260.893 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Opbrengst opcenten op hoofdsom motorrijtuigenbelasting | 92.460 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Afwikkeling voorgaand dienstjaar (ink.) | -401.072 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Rente langlopende geldleningen UG | 192.333 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Rentetoevoeging voorziening spaarhypotheken | 61.894 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Uitkering uit het Provinciefonds | -224.765 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Decentralisatie-uitkering impuls aanpak vakantieparken | 100.000 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Decentralisatie-uitkering Hydrologische maatregelen | 376.600 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Decentralisatie-uitkering Dutch Techzone | 1.000.000 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Decentralisatie-uitkering RSP (extrapolatie) | 1.500.000 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Vrije bestedingsruimte | -834.333 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Overige financiële middelen | 13.354.982 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Arbeidsvoorwaarden | 75.527 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Doorlopende HRM kosten (werving&selectie) | 116.669 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Organisatieontwikkeling | 210.811 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Afwikkeling voorgaand jaar | 68.190 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Concernopleidingen | -123.610 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Persoonlijk Ontwikkel Budget POB | 283.771 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Directe personele inzet | -320.890 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Bijdrage derden in salariskosten | 410.336 | V | Ja | Extern | Nee | |||
Vergaderservice en evenementen | -92.014 | N | Ja | Intern | Ja | |||
Overige goederen en diensten | 77.651 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Stelpost Interbestuurlijk Programma | 2.228.624 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Dagelijks onderhoud provinciehuis | 73.755 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Bijdrage aan voorziening meerjarenonderhoud provinciehuis | 140.555 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Onderhoud Drents Museum | 66.274 | V | Ja | Extern | Ja | |||
Documentverwerking (Post) | 69.991 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Dienstverlening Prolander | -76.752 | N | Ja | Extern | Ja | |||
Inzet ondersteunend personeel | 410.815 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Overige opbrengsten | 1.596.802 | V | Ja | Intern | Ja | |||
Overige verrekeningen (getroffen voorziening) | -1.353.000 | N | Ja | Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 686.965 | V | ||||||
Totaal rekeningsaldo voor verrekeningen met reserves | 34.505.598 | 12.748.575 |
Ten laste van het resultaat stellen wij u voor aan de reserves een bedrag van per saldo € 21.757.023,--toe te voegen. Het betreft hier een saldo van toevoegingen en onttrekkingen die afwijken van de begrote toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Deze afwijkingen worden veroorzaakt door lagere kosten en of hogere opbrengsten van budgetten die aan deze reserves zijn gekoppeld. Het totaalbedrag dat voorgesteld wordt aan de reserves toe te voegen kan als volgt worden gespecificeerd (waarbij nadelen en voordelen vanuit het exploitatie-oogpunt zijn weergegeven):
Mutaties reserves | Begroting | Realisatie | Voordeel/Nadeel | Verschil |
---|---|---|---|---|
Mutaties reserves | Begroting | Realisatie | Voordeel/Nadeel | Verschil |
Bijdrage aan reserve Investeringen Verkeer en Vervoer | 2.989.080 | 17.926.320 | N | -14.937.240 |
Bijdrage van Risicoreserve* | -1.000.000 | -2.353.000 | V | 1.353.000 |
Bijdrage aan reserve provinciaal aandeel ILG | 1.663.137 | 1.830.075 | N | -166.938 |
Bijdrage aan Reserve Regio Specifiek Pakket | 23.004.932 | 28.502.402 | N | -5.497.470 |
Bijdrage aan reserve vitaal platteland | 1.889.392 | 2.159.517 | N | -270.125 |
Bijdrage aan Cofinancieringsreserve Europa | 2.690.032 | 4.620.705 | N | -1.930.673 |
Bijdrage aan Egalisatiereserve groot (variabel) onderhoud wegen en vaarwegen | 2.142.328 | 2.552.092 | N | -409.764 |
Bijdrage aan Egalisatiereserve voormalige bdu verkeer en vervoer | 2.663.634 | 5.273.433 | N | -2.609.799 |
Bijdrage aan de reserve Reserve persoonlijk ontwikkel budget (POB) | 0 | 283.771 | N | -283.771 |
Bijdrage van reserve versterking economisch structuur | -1.700.000 | -3.190.247 | V | 1.490.247 |
Bijdrage van Reserve opvang revolverend financieren | 0 | -372.500 | V | 372.500 |
Bijdrage van reserve natuurbeleid | -9.870.213 | -10.940.521 | V | 1.070.308 |
Bijdrage van Reserve Investeringsbijdrage Groningen Airport Eelde | -2.785.000 | -2.806.811 | V | 21.811 |
Bijdrage van reserve uitvoering generatiepact | -320.000 | -360.892 | V | 40.892 |
21.367.322 | 43.124.345 | -21.757.023 | ||
* De Risicoreserve valt in de categorie algemene reserves. De overige reserves zijn bestemmingsreserves. |
Na verwerking van de voorgestelde mutaties die niet begroot zijn resteert een voordeel van
€ 12.748.575,--. Op verschillende budgetten zijn onderschrijdingen gerealiseerd en om de lopende (concrete) uitvoeringsafspraken te kunnen nakomen stellen wij voor die ruimte die hiervoor was in 2018 te gebruiken door overheveling van budgetten. Wij stellen daarom voor een bedrag van
€ 8.351.549.-- in te zetten voor de hieronder genoemde zaken voor uitvoering in 2019.
Omschrijving | |
---|---|
Beeldende kunst en vormgeving | 125.835 |
Voorzieningen toeristisch aanbod | 165.000 |
Financiële adviezen - Doorontwikkeling planning en control | 75.000 |
Frictiekostenbudget | 512.889 |
Programma Klimaat en energie/Beleidsontwikkeling Klimaat en energie | 1.256.132 |
Uitwerking PUP - Uitvoering luchtvaartbeleid | 21.000 |
Uitkering provinciefonds | 1.486.600 |
Versterking van landbouw en agribusiness | 629.426 |
Jong Leren Eten | 35.000 |
Herstructurering bedrijventerreinen | 240.544 |
Ondersteuning bij het functioneren van PS | 40.000 |
Onderzoek statengriffie | 20.000 |
Subtotaal | 4.607.426 |
Investeringsagenda | |
- Fietsprovincie | 49.166 |
- Vitaliteitsfonds Drentse vakantieparken | 279.601 |
- Breedband | 270.526 |
- Energieneutraal wonen | 127.339 |
- Binnenstadfonds | 750.000 |
- Acquisitie en Dr. IPR (Vierkant voor werk en Bedrijvenregeling) | 67.721 |
- Gebiedsontwikkeling GAE | 1.286.390 |
- Culturele investeringen die leiden tot toonaangevende kwaliteit | 104.851 |
- Toekomstgerichte landbouw | 700.591 |
- Asbestdaken | 107.938 |
Subtotaal | 3.744.123 |
8.351.549 |
Het komt voor dat budgetten die eerder zijn overgeheveld, nu aan het eind van het jaar toch
aanzienlijk zijn overschreden. Door de eerdere overheveling niet te corrigeren komt er meer budget
beschikbaar voor dat onderdeel dan bij de besluitvorming eerder de bedoeling was. Ook kan het
voorkomen dat ‘’programmabudgetten’’ worden overschreden en ook hier willen wij voorkomen dat er
meer budget beschikbaar komt voor dat onderdeel dan bij de besluitvorming eerder de bedoeling was.
Daarom stellen wij de overschrijdingen van die budgetten te verrekenen met toekomstige budgetten
ten gunste van het te bestemmen rekeningresultaat. Het betreft de hieronder genoemde budgetten.
Omschrijving | |
---|---|
Onderzoek grondwatersystemen | 477.028 |
Koloniën van weldadigheid | 279.045 |
756.073 | |
Investeringsagenda | |
- Herstructureringsfonds | 430.071 |
1.186.144 |
Het saldo van de Jaarrekening 2018, na verrekeningen met reserves, na de
verrekeningen van de overhevelingen en de voorgestelde correcties op eerdere overhevelingen,
bedraagt een positief bedrag van € 5.583.170,--. Wij stellen voor dit bedrag toe te voegen aan de
Reserve voor algemene doeleinden.
Resumerend stellen wij u voor:
• een bedrag van € 21.757.023,-- per saldo toe te voegen aan diverse reserves;
• een bedrag van in totaal € 8.351.549.-- te bestemmen voor overheveling van budgetten naar 2019;
• een bedrag van € 1.186.144,-- te korten op budgetten in 2019;
• een bedrag van per saldo € 5.583.170,-- als rekeningsaldo toe te voegen aan de Reserve voor algemene doeleinden.