Voorziening spaarhypotheken
072110 | Voorziening spaarhypotheken | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Verloop | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Saldo aanvang jaar (1) | 2.147.093 | 1.300.003 | 1.150.003 | 1.000.003 | 850.003 |
Vrijgevallen bedragen (2) | - | - | - | - | - |
Toevoegingen (3) | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 |
Aanwendingen (4) | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 |
Begroot saldo einde jaar (1-2+3-4) | 1.997.093 | 1.150.003 | 1.000.003 | 850.003 | 700.003 |
Begrote lasten (5) | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 |
Werkelijke/beoogde lasten (6) | 941.276 | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000 |
Begrote baten programma (7) | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 |
Werkelijke/beoogde baten (8) | 94.186 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 |
Saldo einde jaar (9=1-2+3-4+5-6-7+8) | 1.300.003 | 1.150.003 | 1.000.003 | 850.003 | 700.003 |
072110 Voorziening spaarhypotheken | |
|---|---|
Doelstelling (in te realiseren maatschappelijke doelstellingen) | Het veiligstellen van de door de provinciale medewerkers gespaarde bedragen ten behoeve van aflossing van hypothecaire geldleningen. |
Instellingsbesluit | Nota Reserves en Voorzieningen 2005 d.d. 15 juni 2005 |
Portefeuillehouder | Tjisse Stelpstra |
Teamleider | Hanneke Snoek |
Programma | 8: Middelen |
Toelichting | De voorziening is in het leven geroepen om de gespaarde middelen van medewerkers met een spaarhypotheek te beheren. Per 1 januari 2007 is de hypotheekregeling opgeheven. Daardoor zal het aantal spaarhypotheken afnemen en de hoogte van de voorziening dalen. Tot vorig jaar werd ervan uitgegaan dat door premie-inleg het saldo de komende jaren nog zou toenemen. Door aflossing in verband met verkoop van woningen en het versneld afbouwen van de hypothekenportefeuille kan de voorziening echter in omvang afnemen. (De stijging of daling van het spaarsaldo heeft voor de provincie overigens geen gevolgen, omdat de voorziening gelijk is aan de schuldpositie.) |
Wat was in 2018 gepland? | Gepland is een premie-inleg van € 100.000,--. |
Wat is in 2018 gerealiseerd? | De geplande premie-inleg is € 94.186,-- geweest in 2018 en de aanwending van de voorziening € 941.276,--. |
Wat zijn de oorzaken van eventuele afwijkingen? | Door het versneld afbouwen van de hypothekenportefeuille en het natuurlijk verloop (vertrokken werknemers en bereiken 70 jaar) is in 2017 de besteding hoger geweest dan destijds ingeschat bij de begroting. Vooral de actie in 2018 voor het versneld afbouwen heeft voor zowel de spaarhypotheken als de andere hypotheekvormen een daling van bijna 50% van het aantal werknemers met hypotheken bij de provincie opgeleverd. Eind 2018 bedroeg het aantal spaarhypotheken nog 36. |
Wat is het (meerjarige) effect van eventuele afwijkingen | De voorziening blijft toereikend om aan de verplichtingen te voldoen. De berekening hiervan is gebaseerd op het saldo-overzicht van Nationale Nederlanden. Hier sluiten wij bij aan. |